Покупка готового бизнеса — привлекательный способ войти в рынок с минимальными затратами на запуск. Однако за красивой обёрткой может скрываться множество юридических, налоговых и корпоративных проблем. Чтобы не стать жертвой недобросовестного продавца, в Казахстане проводится процедура Due Diligence — комплексная юридическая проверка бизнеса.
Что такое Due Diligence
Due Diligence (юридическая, финансовая, налоговая и операционная проверка) — это анализ всей деятельности компании для оценки реальных рисков перед её покупкой. Цель — выяснить:
- соответствует ли бизнес заявленным характеристикам;
- есть ли юридические, налоговые, кадровые и судебные проблемы;
- насколько законна структура владения и активов;
- какие обязательства существуют перед государством и контрагентами.
Когда проводится Due Diligence
- перед покупкой доли в ТОО или акций АО;
- перед слиянием, поглощением или реорганизацией;
- при привлечении инвесторов или партнёров;
- перед запуском совместного предприятия (СП).
Основные блоки юридического аудита
1. Корпоративная структура
- Устав, регистрационные документы;
- История изменений (учредители, адрес, название);
- Протоколы собраний, решения участников;
- Действительность полномочий директора.
2. Лицензии и разрешения
- Проверка наличия и срока действия лицензий;
- Соответствие видам деятельности по ОКЭД;
- Риски аннулирования разрешительных документов.
3. Трудовые отношения
- Штатное расписание, трудовые договоры;
- Задолженности по заработной плате и отчислениям;
- Судебные споры с бывшими сотрудниками.
4. Налоговая проверка
- Исполнение налоговых обязательств;
- Отчётность, задолженности, штрафы;
- Переплаты или споры с налоговыми органами.
5. Договоры и обязательства
- Анализ крупных контрактов (аренда, поставка, лизинг);
- Условия расторжения, штрафы, гарантийные обязательства;
- Судебные дела и претензии контрагентов.
6. Активы и имущество
- Наличие прав на недвижимость, оборудование, транспорт;
- Проверка залогов, арестов, ограничений;
- Статус интеллектуальной собственности (товарные знаки, ПО).
Как проводится Due Diligence
- Подписывается соглашение о конфиденциальности (NDA);
- Запрашиваются документы от продавца;
- Юристы и аудиторы анализируют материалы и составляют отчёт;
- Формируется заключение о юридических рисках с рекомендациями.
Что может выявить проверка
- Невнесённые доли учредителей;
- Наличие скрытых долгов или судебных дел;
- Недействительные полномочия директора;
- Незарегистрированные лицензии;
- Неучтённые обязательства или риски штрафов.
Заключение
Юридический аудит (Due Diligence) в Казахстане — это обязательный этап при покупке бизнеса. Он позволяет инвестору принять обоснованное решение, обезопасить себя от юридических и финансовых последствий, а также подготовиться к переговорам с полным пониманием реального положения дел в компании.
Вопросы и ответы
- Обязателен ли Due Diligence при покупке бизнеса?
Ответ: Не обязателен по закону, но крайне рекомендуется для выявления рисков. - Кто проводит Due Diligence?
Ответ: Юристы, аудиторы, налоговые консультанты, иногда — команда инвестора. - Сколько длится проверка?
Ответ: От 5 до 20 рабочих дней, в зависимости от объема бизнеса. - Что делать, если в ходе проверки выявлены нарушения?
Ответ: Либо отказаться от сделки, либо потребовать устранения нарушений или снижения цены. - Можно ли провести Due Diligence самостоятельно?
Ответ: Формально — да, но лучше доверить профессионалам. - Какие документы запрашиваются у продавца?
Ответ: Устав, лицензии, договора, налоговые отчёты, реестр сотрудников, документы на активы и пр. - Что такое NDA и зачем он нужен?
Ответ: NDA (соглашение о неразглашении) защищает информацию, переданную в рамках проверки. - Какие риски бывают при отсутствии Due Diligence?
Ответ: Покупка проблемной компании с долгами, судами, нарушениями закона. - Учитывает ли аудит репутационные риски?
Ответ: Да, проводится сбор информации о компании в открытых источниках. - Можно ли использовать результаты Due Diligence в суде?
Ответ: Да, как доказательства при спорах по сделке или при расторжении договора.
Полезная информация и профессиональная помощь
Посетите наш сайт: https://femida-justice.com.
Свяжитесь с нашими юристами уже сегодня, чтобы начать работу без промедлений!
Наши контакты:
Телефон: +7 708 983 6577, +77089836599
Наш WhatsApp: Написать
Электронная почта: info@femida-justice.com
